托古恩环球(TKE.US)拟纳斯达克上市 中国证监会要求说明股份代持情况、财务数据情况等

查投资获悉，12月1日，中国证监会发布《境外发行上市备案补充材料要求公示(2023年11月24日至2023年11月30日)》。中国证监会对托古恩环球出具补充材料要求，其中涉及境外投资及返程并购的合规性、新入股股东情况、股份代持情况、财务数据情况等。据了解，托古恩环球(TKE.US)已于当地时间9月28日向美国证券交易委员会(SEC)递交IPO，申请纳斯达克上市。

具体来看，中国证监会请托古恩环球就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、关于境外投资及返程并购的合规性，请公司说明：（1）公司境内自然人股东胡歆、胡正明、梁广仁履行境外投资及外汇登记监管程序的情况；（2）华茂（香港）科技有限公司（以下简称“华茂香港”）、TOKUEN HK LIMITED增资上海振标集装箱运输有限公司（以下简称“上海振标”）的价格及定价依据，以及增资款实缴情况；（3）TOKUEN HK LIMITED收购俞进标、李金兰所持上海振标股权的价格、定价依据及税费缴纳情况；（4）华茂香港、TOKUEN HK LIMITED通过增资及股权收购取得上海振标权益是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》；（5）上海振标、上海拓古恩供应链有限公司（以下简称“拓古恩供应链”）是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务；（6）境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税费缴纳等监管程序合法合规的结论性意见。

二、关于最近一年新入股股东情况，请公司说明：（1）Amoebas Alliance Limited、H&H Alliance Limited、Z&B Cargo Limited、GOLDEN WORLD CONSULTANTS LIMITED的入股价格及定价依据；（2）TOP HARVEST VENTURES LIMITED、KEEN SKY GLOBAL LIMITED分别于2023年1月和2月取得公司股份，但入股价格差异较大，请说明具体原因及是否存在利益输送。

三、关于股份代持情况，俞进标、李金兰曾分别代胡歆、梁广仁持有上海振标的股份，请说明上述股份代持形成的原因、演变情况、合法合规性、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否存在法律法规规定禁止持股主体直接或间接持股的情形。

四、关于财务数据情况，请公司列表说明报告期内营业收入、利润总额、净利润、总资产、净资产、现金流量情况。

五、关于境内运营实体情况，请公司说明：（1）境内运营实体设立及历次股权变动均合法合规的结论性意见；（2）上海振标第一次至第三次股权转让的税费缴纳情况；（3）列表说明上海振标重大合同的具体情况，包括合同相对方、合同金额、履行情况等，以及除了不存在向金融机构借用资金外，是否存在其他重大债权债务关系；（4）上海振标是否存在被行政处罚的情形，是否存在未决诉讼、仲裁案件，如有，请说明具体情况及是否构成本次发行上市的实质性障碍；（5）上海振标、拓古恩供应链注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大影响。

招股书显示，托古恩环球是一家物流服务提供商，提供集装箱卡车运输服务，其客户主要包括大型货运代理、贸易公司和建筑公司。截至去年底，该公司拥有214辆卡车和239辆拖车的车队，服务区域覆盖安徽、福建、江苏、山东、浙江以及上海。